Impôts 2025 : 7 changements importants à connaître pour votre déclaration
La période de déclaration des revenus approche à grands pas ! Dès le 10 avril 2025, vous pourrez vous connecter sur le site impots.gouv.fr pour remplir votre déclaration en ligne. Restez attentifs aux dates limites, qui seront bientôt communiquées par le fisc, afin d’éviter les pénalités de retard.
La loi de finances pour 2025 apporte son lot de nouveautés. Pour vous aider à y voir plus clair, voici un aperçu des principaux changements à prendre en compte :
1. Revalorisation du barème de l’impôt sur le revenu
Comme chaque année, le barème de l’impôt sur le revenu est revalorisé en fonction de l’inflation (hors tabac). Cette année, la hausse est de 1,8 %, ce qui a pour effet d’augmenter les seuils d’imposition dans les tranches suivantes :
- Jusqu’à 11 497 € : 0 %
- De 11 497 € à 29 315 € : 11 %
- De 29 315 € à 83 823 € : 30 %
- De 83 823 € à 180 294 € : 41 %
- Au-delà de 180 294 € : 45 %
Cette revalorisation permettra à de nombreux contribuables d’éviter une imposition plus lourde.
2. Dons aux associations de lutte contre les violences domestiques
Les dons aux associations qui viennent en aide aux victimes de violences conjugales sont désormais éligibles à la réduction d’impôts. Vous pouvez bénéficier d’une déduction fiscale pour les dons effectués à ces associations à partir du 1er janvier 2024 (dans la limite de 1000 €).
3. Soutien à la rénovation énergétique
Plusieurs mesures visent à encourager la rénovation énergétique des logements :
- Le taux de TVA est réduit à 10 % ou 5,5 % (au lieu de 20 %) pour les travaux de rénovation.
- La TVA à 5,5 % s’applique désormais aux réseaux de chaleur alimentés par des énergies renouvelables.
- Les dons destinés à la rénovation énergétique d’un logement familial sont exonérés de droits de donation, sous certaines conditions (notamment, un plafond de 100 000 € par donateur et de 300 000 € par donataire).
4. Maintien de la défiscalisation des pourboires
La défiscalisation des pourboires est prolongée en 2025. Les pourboires perçus par les salariés du secteur de la restauration et de l’hôtellerie restent exonérés d’impôt sur le revenu et de cotisations sociales.
5. Nouvelle case pour les crédits d’impôt liés aux services à la personne
Une nouvelle case fait son apparition sur la déclaration de revenus pour les crédits d’impôt liés aux services à la personne. Il faudra désormais indiquer l’organisme auquel vous avez eu recours (ménage, jardinage, soutien scolaire, etc.) afin de mieux contrôler l’utilisation de ce dispositif.
6. Abattement spécial pour les seniors et les personnes handicapées
Si vous avez plus de 65 ans ou si vous êtes en situation de handicap, vous pouvez bénéficier d’un abattement sur vos impôts, sous certaines conditions de revenus. Les personnes handicapées doivent notamment justifier de leur invalidité via leur carte mobilité inclusion (CMI).
7. Mesures en faveur du secteur agricole
La loi de finances 2025 prévoit des mesures pour soutenir le secteur agricole, telles que des déductions fiscales sur l’épargne de précaution et les vaches laitières, l’annulation des hausses prévues sur le gazole agricole et l’amélioration de l’exonération de la taxe foncière.
Voilà un aperçu des principaux changements à connaître pour votre déclaration d’impôts 2025. N’hésitez pas à consulter le site impots.gouv.fr pour plus d’informations et à vous faire accompagner par un professionnel si besoin.
